暂估在点晴模切ERP系统财务管理中如何处理，需要做应付凭单吗？
对于采购进货，月底发票未到的话，根据会计法要求必须做暂估处理，暂估处理方式一般有三种：
第一种方式是单到回冲，就是发票到的时候，做张红字凭证，先冲销掉该凭证，然后根据发票再生成凭证。
借：原材料
贷：应付暂估款
借：原材料
应交税金-增值税
贷：应付帐款
第二种方式是月初回冲，跟这凭证类似。
第三种方式是单到补差，是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额，凭证差异较大。
如果实际发票跟暂估金额有差异，会生成一张价差调整单，将差异调整在当期，这样成本才不会出问题。
